Программа долгосрочных сбережений (ПДС) начала работать в России с января 2024 года и привлекла довольно серьезный интерес тех, кто желает позаботиться о своем финансовом будущем, в частности, сформировать дополнительный капитал к моменту наступления пенсионного возраста. Данная программа направлена на увеличение накоплений и получение налоговых льгот, предоставляемых государством. Кроме того, с ее помощью можно «разморозить» средства накопительной пенсии. Давайте попробуем разобраться, как действует ПДС и для каких категорий населения участие в ней будет наиболее выгодным.
Условия программы долгосрочных сбережений
Механизм работы программы
- Гражданин выбирает финансовую организацию (банк или управляющую компанию), аккредитованную Центробанком РФ;
- ежемесячно или ежеквартально участник вносит фиксированную сумму денежных средств, согласно договору;
- средства вкладываются в финансовые активы с различным уровнем риска (например, облигации федерального займа, корпоративные бумаги, золото, валюту);
- государство частично компенсирует взносы гражданина, проводя софинансирование взносов (размер компенсации зависит от уровня дохода, максимальная сумма поддержки составляет 36 000 рублей в год). При доходе до 80 000 рублей в месяц компенсация предоставляется 1:1, от 80 000,01 до 150 000 рублей в месяц пропорция составит 2:1 (участник ежегодно вносит 72 000 рублей, а государство — 36 000). Для людей, получающих ежемесячно от 150 000 рублей, поддержка предоставляется в пропорции 4:1;
- в конце срока действия договора гражданин получает накопленную сумму плюс проценты, заработанные за весь период.
Ключевые особенности программы
- Минимальный срок участия — 15 лет, либо наступление 60 лет для мужчин и 55 лет для женщин, а также возможность изъятия средств при возникновении особой жизненной ситуации
- максимальная сумма взноса за календарный год — 120 000 рублей;
- возможность досрочного изъятия средств с уплатой штрафа (частичная или полная потеря налоговой льготы);
- льготы по налогообложению (возврат налога на доходы физических лиц в размере уплаченных страховых взносов);
- К программе может присоединиться любой российский гражданин старше 18 лет.
Налоговые льготы и другие плюсы участия в ПДС
Помимо софинансирования участник программы вправе рассчитывать на налоговый вычет в размере 13% от общей суммы ежегодных взносов, но не более 15 600 рублей в год (в зависимости от суммы взносов: 120 000×13%=15 600 или 36 000×13%=4 680). То есть фактически государство возвращает участнику часть вложенных средств.
Кроме того, при вступлении в программу, человек может перенести на ее расчетный счет свои «замороженные» пенсионные накопления — взносы, которые работодатели платили за сотрудников с 2002 по 2013 годы включительно.
Кому выгодно участвовать в программе долгосрочных сбережений?
Теперь давайте попробуем выяснить, кому реально стоит задуматься о присоединении к программе долгосрочных сбережений. Для этого рассмотрим ключевые факторы, определяющие выгоду участия в ПДС.
Доходы и налоговые выгоды
Участники с ежемесячными доходами до 80 тыс. рублей в месяц могут получать максимальную выгоду от налоговой льготы. При высоких доходах относительное значение налогового вычета снижается, следовательно, данная мера больше привлекательна для участников с небольшими зарплатами.
Срок до пенсии
Максимальную выгоду получат участники, находящиеся близко к пенсионному возрасту (в случае ПДС учитываются 60 лет для мужчин и 55 лет для женщин). Поскольку программа рассчитана на долгосрочную перспективу, срок участия до пенсии должен составлять хотя бы половину от общего периода действия программы (например, 5 лет из 10-ти). Чем дольше срок, тем выше общая прибыль от инвестиций.
Инфляция и рост капитала
Учитывая инфляцию и низкую процентную ставку по обычным депозитам, участие в программе долгосрочных сбережений потенциально позволит заработать больше, чем на стандартных банковских продуктах. Доходность вложений зависит от выбранной стратегии управления финансами, но ожидается, что она будет выше уровня инфляции.
Государственное софинансирование
Участникам с невысокими доходами предусмотрены особые условия софинансирования. В зависимости от дохода государство покрывает определенный процент взносов (до 50%). Для среднестатистического участника со средним доходом (~60 тыс. рублей в месяц) данное предложение выглядит привлекательно, так как значительно увеличивает общую сумму накопленного капитала.
Исходя из этих данных, можно сделать вывод, что программа долгосрочных сбережений окажется выгодной для людей предпенсионного возраста (примерно 55 лет у мужчин и 50 лет у женщин) и имеющих стабильный доход до 80 000 рублей в месяц. Данная категория сможет максимально использовать налоговые льготы и государственную компенсацию взносов, что увеличит общий объем накоплений. А вот у более молодых участников программы либо у тех, чьи доходы превышают 80 000 рублей в месяц, выгода уменьшается. В первом случае за счет риска высокой инфляции в длительном периоде 15 лет. Во втором — за счет уменьшенной пропорции софинансирования от государства.
Поэтому, мы бы особо рекомендовали ПДС людям старше 50 лет с невысоким доходом. В их случае имеет смысл рассматривать данную программу, как один из инструментов формирования дополнительной финансовой подушки к пенсии.